The Song of the Mermaid: The Story of the Movie! Hanne, Marthe og Julia holder deres livs ferie i den sydlige kystlandsby Porto Sirente... indtil en mystisk trylleformular forvandler dem til smukke havfruer! Hvis pigerne ikke vil skille sig ud, skal de undgå vand og det er selvfølgelig lettere sagt end gjort og der lurer fare. I kystlandsbyen, hvor de tre nyder deres ferie, ser beboerne af en eller anden grund havfruer som monstre. Da pigerne opdager, at de efter tre dage vil forblive havfruer for evigt, begynder et kapløb med tiden at bryde fortryllelsen. Hvis det ikke lykkes i tide, vil Hanne, Marthe og Julia være havfruer for evigt, og aldrig K3 igen...